美国注册188bet亚洲真人体育下载(AICPA)提出的年底前应采取行动的14项财务规划建议

纽约(2020年11月17日) -削减2020年税单的机会之窗, 为退休储蓄和杠杆策略，以确保你的财务未来是关闭. 帮助美国人在为时已晚之前采取这些行动, 美国注册188bet亚洲真人体育下载(AICPA)的188bet亚洲真人体育下载网址财务规划师分享了以下2020年年终小贴士.

1. 提前支付2021年住宅房地产税，以获得2020年的折扣
   截止日期:2020年12月31日
   引文:“在过去, 提前缴纳房地产税可能引发替代性最低税(AMT), 但是AMT的宽限和州税和地方税的扣除上限, AMT的担忧是最小的. 虽然这个好处可以减少10美元,州税和地方税的总上限, 通过在2020年提前缴纳房地产税，否则将在2021年底之前到期, 纳税人可以在2020年的税收上获得折扣.——Jason utrecht, 美国注册188bet亚洲真人体育下载个人财务规划(PFP)执行委员会的CPA/PFS成员
   

2. 慈善人士的绝佳机会
   截止日期:2020年12月31日
   引文:“对于想要做一大笔慈善捐款的纳税人, 2020年是全力以赴的绝佳机会. 不像其他年份，慈善捐赠受到AGI(调整后总收入)百分比的限制。, 2020年向符合条件的组织捐赠的慈善捐款是100%扣除的. So, 如果你决定捐一大笔钱, 这也提供了一个很好的机会来降低你全年的应税收入. 如果你计划得当，大家都会赢.——玛吉·L.N. 劳赫，美国注册188bet亚洲真人体育下载个人理财专家(PFS)证书委员会的188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员
   

3. 现在支付家庭业务费用以降低应纳税所得额
   截止日期:2020年12月31日
   引文:“如果你有自己的家庭生意或兼职, 利用这段时间看看你的损益表，这样你就不会对2021年税收日比预期的支出减少和应税收入(和税收)增加感到惊讶. 现在可能是时候把你一直在考虑的任何大的商业开支挤出去了. 通过在日历翻到2021年之前支付合格的业务费用, 你将降低2020年的应税收入.——Brooke Salvini，美国注册188bet亚洲真人体育下载PFP执行委员会188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员
   

4. 自由职业者? 为你的未来制定退休计划 & 今天就享受税收优惠
   截止日期:2020年12月31日，某些计划的设置，其他计划的归还截止日期
   引文:“如果你是自雇人士，制定退休计划永远不会太晚或太早. 一些计划必须在12月31日前制定, 但你可以将资金推迟到2021年，并在2020年的纳税申报表上申请税收优惠. 188bet亚洲真人体育下载网址财务规划师可以帮助你评估你的选择，并为你的企业选择合适的退休计划.——Brooke Salvini，美国注册188bet亚洲真人体育下载PFP执行委员会188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员
   

5. 增加预扣税以弥补估计的税收不足
   截止日期:人力资源部提交2020年公司工资单(因公司而异)
   引文:“如果你发现你全年的估计纳税额低于你预计支付的2020年税款, 你有被处罚的危险. 联系你的人力资源部门，要求从你2020年的剩余薪水中增加预提，以尽快弥补差额. 等你赶上了, 您可以填写并提交一份新的W-4表格，使您的预扣税更准确，以便全年保持一致.——Paula McMillan，美国注册188bet亚洲真人体育下载PFS认证委员会的188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员
   

6. 流行病贷款机会即将结束
   截止日期:2020年12月31日
   引文:“对于那些受大流行影响、需要流动性的人, 有一个特别的机会在年底到期. 12月31日之前的分配, 2020年，合格的计划提供了千载难逢的机会，最多可以借到100美元,000年处罚, 税, 并且在三年内从你的401(k)/个人退休账户中获得无息(你确实失去了投资的上行/下行). 这种潜在的流动性生命线应该非常谨慎地使用，以避免让你的退休储蓄倒退多年. 但对于受COVID成本/收入损失影响的小企业主来说，这可能是一个有价值的选择.——马克·J. Alaimo，美国注册188bet亚洲真人体育下载PFS证书委员会188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员
   

7. 考虑一下罗斯个人退休账户转换
   截止日期:2020年12月31日
   引文:“罗斯个人退休账户转换对某些纳税人来说仍然是一个很好的规划技巧. 这样做可以在退休期间创造免税收入，并且比传统的IRA提供更大的灵活性. 在目前的环境下，资产价值可能仍然很低, 而且未来税率可能会上升, 从现在到2020年底，罗斯个人退休账户的转换更具吸引力.——Dave Cherill, AICPA PFP执行委员会的188bet亚洲真人体育下载网址成员
   

8. 最大限度地提高健康储蓄账户(HSA)的贡献
   截止日期:2021年4月15日
   引文:“如果你有HSA合格的健康保险计划, 降低你的税收的一种方法是在你的HSA(一般为3美元)中提供最大允许,个人保险550美元或7美元,家庭100, $1,55岁或以上人士可获额外5,000元补强供款). HSA供款可以通过工资扣除, 但你也可以直接捐款，以确保获得最大收益. 除了提供税收减免, 即使你换工作或退休，HSA的钱也可以无限期地结转. 一旦账户所有者参加医疗保险，他们也可以不受处罚地分发, 所以如果你有资金, 错过这个减税的机会，同时也为未来的医疗费用节省开支，这将是一种耻辱.——Matt Rosenberg，美国注册188bet亚洲真人体育下载金融知识委员会的188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员
   

9. 利用你的损失来保护你的税收收入
   截止日期:2020年12月31日
   引文:“对于股票投资组合来说，这是值得记住的一年. 大流行造成的市场低迷造成了2008/2009年以来未见的损失. 自低点以来的反弹同样令人惊讶. 现在是回顾你的投资组合的好时机，以了解今年额外的资本收益和损失. 如果你发现自己今年出现了已实现资本净亏损, 重要的是要知道，你只能减少3美元的普通收入,000. 剩余的资本损失将结转到下一年. 记住要将资本收益/损失收获策略与你的税务规划相协调. 如果你预计明年的税率会更高, 与其在2020年产生资本收益，不如将资本损失转移到明年，以帮助抵消2021年的资本收益.——Oscar Vives Ortiz，美国注册188bet亚洲真人体育下载PFS认证委员会188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员
   

10. 不要错过雇主401(k)匹配的机会
    截止日期:从上次工资或2020年12月31日推迟
    引文:“如果雇主提供401(k)匹配，每个人都应该至少缴纳所需的金额，以获得最大匹配. 与雇主的401(k)计划相匹配，就像在第一年的投资中获得100%的回报. 如果你的贡献不足以获得全额雇主匹配, 你应该在年底前看看是否有“迎头赶上”的机会. 没有充分利用这一雇主福利，本质上是在传递免费的钱.——Matt Rosenberg，美国注册188bet亚洲真人体育下载金融知识委员会的188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员
    

11. 最大化罗斯供款机会
    截止日期:2021年4月15日
    引文:“如果你还没有达到罗斯个人退休账户今年的缴款限额, 为了充分利用今年的机会把退休储蓄存起来，增加你的供款可能是有意义的. 记住, 你在向罗斯个人退休账户存钱的时候就要交税，然后罗斯账户里100%的钱都是免税的，这是为了纳税人的利益.——美国注册188bet亚洲真人体育下载金融知识委员会的188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员Robert Westley
    

12. 审查受益人指定
    最后期限:让它成为例行公事.
    引文:“由于'拉伸ira '的结束,，检查是否有指定受益人“有资格”不受10年规定的约束. 确定当前的名称是否与最初的意图一致.g., 如果成年子女不再需要这笔收入，但另一个受益人需要，那么对子女的最初指定可能就过时了。. 另外, 如果你是离婚后, 一定要检查所有的名称，并在必要时进行更改.——Sidney Kess，美国注册188bet亚洲真人体育下载PFP执行委员会的188bet亚洲真人体育下载网址成员
    

13. 今天赠予，减少未来遗产税
    截止日期:2020年12月31日
    引文:“如果你正在寻找既能捐赠财富又能减少遗产税风险的方法, 别忘了你最多可以放弃15美元,你可以每年从5000美元到你想要的任意数目的受益人中获得好处，而无需支付赠与税或减少你一生的遗产税免税额. 这是一个很好的方式来捐赠你的财富，而不会引发税收影响. 现在就回顾一下2020年的税收规划机会，因为一旦年底，它就失去了.——马克·J. Alaimo，美国注册188bet亚洲真人体育下载PFS证书委员会188bet亚洲真人体育下载网址/PFS成员
    

14. 重新审视风险承受能力和投资组合多样化
    最后期限:让它成为例行公事.
    引文:“尽管股市的创纪录表现令人鼓舞, 2020年提醒人们市场的波动性. 随着COVID-19的影响继续在全国范围内发挥作用, 投资者应权衡自己的风险承受能力，确保手头有充足的现金. 进一步, 一个包括多元化投资组合的节税理财计划可以让人相信，在这个极端不确定的时期，长期财务目标仍将是可以实现的.——Dave Stolz，188bet亚洲真人体育下载网址/PFS和AICPA PFS证书委员会主席

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